2023年度宁城县直属机关第二幼儿园

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部门（单位）名称：宁城县直属机关第二幼儿园

单位负责人：郭显荣

财务负责人：郭显荣

编制人：张亮亮

报送日期：2024年8月

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目 录

第一部分 部门（单位）概况

一、主要职能、职责

二、部门（单位）机构设置及决算单位构成情况

三、2023年度部门（单位）主要工作完成情况

第二部分 部门（单位）决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算情况说明

八、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

十、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十一、机构运行经费支出决算情况说明

十二、政府采购支出决算情况说明

十三、国有资产占用情况说明

十四、预算绩效情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

第五部分 部门（单位）决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、机构运行经费支出、国有资产占用情况及政府采购支出信息表

第一部分 部门（单位）概况

   一、主要职能、职责

 贯彻党的教育方针和政策，在《幼儿园教育指导纲要》、《幼儿园工作规程》和《3-6岁儿童学习与发展指南》的指导下实践探索，努力把幼儿园建设成为一所“高品质、有特色、创一流”的品牌幼儿园。

   二、部门（单位）机构设置及决算单位构成情况

1.根据部门职责分工，本单位属于教育局下属单位,经宁城县机构编制委员会批准设立的独立编制，独立核算的股级公益一类事业单位，本单位无下属单位。

2.从决算单位构成看，纳入本部门2023年部门汇总决算编制范围的预算单位共计1家，详细情况见表：

   三、2023年度部门（单位）主要工作完成情况

2023年度收入、支出决算总计545.69万元。与年初预算相比，收、支总计增加204.74元，增长（60.05）%，变动原因：非税返还资金未为纳入年初预算，23年度较上年入园未受影响，保教费收入增长。

第二部分  部门（单位）决算情况说明

   一、收入支出决算总体情况说明

   宁城县直属机关第二幼儿园 2023年度收入、支出决算总计 545.69万元。与年初预算相比，收、支总计各增加 204.74万元，增长 60.05%，变动原因：非税返还资金未纳入年初预算；与上年决算相比，收、支总计各增加 67.50万元，增长 14.12%。其中：

   （一）收入决算总计 545.69万元。包括：

  1.本年收入决算合计 545.69万元。与上年决算相比，增加 67.50万元，增长 14.12%，变动原因：人员工资增加。

   2.使用非财政拨款结余和专用结余 0.00万元。与上年决算相比，增加（减少） 0.00万元，增长（减少） 0 %，变动原因：我单位无非财政拨款。

   3.年初结转和结余 0.00万元。与上年决算相比，增加（减少） 0.00万元，增长（减少） 0 %，变动原因：无年初结转和结余。

   （二）支出决算总计 545.69万元。包括：

   1.本年支出决算合计 545.69万元。与上年决算相比，增加 67.50万元，增长 14.12%，变动原因：人员工资增加。

   2.结余分配 0.00万元。结余分配事项：……。与上年决算相比，增加（减少） 0.00万元，增长（减少） 0 %，变动原因：不存在此项内容。

3.年末结转和结余 0.00万元。结转和结余事项：……。与上年决算相比，增加（减少） 0.00万元，增长（减少） 0 %，变动原因：不存在此项内容。

   二、收入决算情况说明

    宁城县直属机关第二幼儿园 2023年度本年收入决算合计 545.69万元，其中：

   本年一般公共预算财政拨款收入 545.69万元，占 100.00%；

   本年政府性基金预算财政拨款收入 0.00万元，占 0.00%；

   本年国有资本经营预算财政拨款收入 0.00万元，占 0.00%；

   本年上级补助收入 0.00万元，占 0.00%；

   本年事业收入 0.00万元，占 0.00%；

   本年经营收入 0.00万元，占 0.00%；

   本年附属单位上缴收入 0.00万元，占 0.00%；

   本年其他收入 0.00万元，占 0.00%。

图1.收入决算图

   三、支出决算情况说明

     宁城县直属机关第二幼儿园 2023年度本年支出决算合计 545.69万元，其中：

   本年基本支出 545.69万元，占 100.00%；

   本年项目支出 0.00万元，占 0.00%；

   本年上缴上级支出 0.00万元，占 0.00%；

   本年经营支出 0.00万元，占 0.00%；

   本年对附属单位补助支出 0.00万元，占 0.00%。

图2.支出决算图

   四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

  宁城县直属机关第二幼儿园 2023年度财政拨款收入、支出决算总计 545.69万元，与年初预算相比，收、支总计各增加 204.74万元，增长 60.05%，变动原因：非税返还未列入到预算里面；与上年决算相比，收、支总计各增加 67.50万元，增长 14.12%，变动原因：人员工资增加、各项保险单位部分增加。

   五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  宁城县直属机关第二幼儿园 2023年度一般公共预算财政拨款支出决算 545.69万元。与年初预算 340.95万元相比，完成年初预算的 160.05%。其中：

   （一）教育支出（205类）

  1．普通教育（02款）学前教育（01项）。年初预算340.95万元，决算支出 545.69万元，完成年初预算的159.99%。决算数与年初预算数的差异原因：年初基本支出没有预算。

   （二）公共安全（类）

   公共安全类决算数为 0.00万元，与年初预算相比增加（减少） 0.00万元。其中：

   1．公安（款）行政运行（项）。年初预算0万元，支出决算0万元，完成年初预算的0%。决算数与年初预算数的差异原因：不存在此项内容。

   （三）社会保障和就业支出（208类）

   社会保障和就业支出类决算数为 33.69万元，与年初预算相比增加 0.99万元。其中：

   1．行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算0万元，支出决算0万元，完成年初预算的0%。决算数与年初预算数的差异原因：不存在此项内容。

   2．行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算0万元，支出决算0万元，完成年初预算的0%。决算数与年初预算数的差异原因：不存在此项内容。

   3．行政事业单位养老支出（05款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05项）。年初预算31.77 万元，支出决算31.69万元，完成年初预算的99.75%。决算数与年初预算数的差异原因：人员调动。

   4．行政事业单位其他社会保障支出（20899款）机关事业单位其他社会保障支出（99项）。年初预算0.93 万元，支出决算2万元，完成年初预算的0%。决算数与年初预算数的差异原因：其他社会保障支出缴费基数增加。

   （四）卫生健康支出（210类）

   卫生健康支出类决算数为 15.90万元，与年初预算相比减少0.40万元。其中：

   1．行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算0万元，支出决算0万元，完成年初预算的0%。决算数与年初预算数的差异原因：不存在此项内容。

   2．行政事业单位医疗（11款）事业单位医疗（02项）。年初预算16.30

万元，支出决算15.90万元，完成年初预算的97.5%。决算数与年初预算数的差异原因：人员调动。

   3．行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算0万元，支出决算0万元，完成年初预算的0%。决算数与年初预算数的差异原因：不存在此项内容。

   （五）住房保障支出（211类）

   住房保障支出类决算数为 28.65万元，与年初预算相比减少1.62万元。其中：

   1．住房改革支出（02款）住房公积金（01项）。年初预算30.27万元，支出决算28.65万元，完成年初预算的94.6%。决算数与年初预算数的差异原因：人员调动。

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

     宁城县直属机关第二幼儿园 2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算 545.69万元，其中：

   （一）人员经费 342.53万元。主要包括：基本工资126.03万元、津贴补贴52.19万元、绩效工资80.21万元、机关事业单位基本养老保险31.69万元、其他社会保障2.00万元、医疗费15.90万元、住房公积金28.65万元、其他工资福利支出5.86万元等。

  （二）公用经费 203.16万元。主要包括：办公费55.60万元、印刷费0.85万元、水费1.45万元、电费5.16万元、邮电费1.33万元、取暖费15.28万元、差旅费3.11万元、维修（护）费57.53万元、培训费1.15万元、劳务费36.09万元、工会经费2.79万元、其他交通费用0.20万元、办公设备购置11.94万元、专用设备购置10.66万元支出等。

   七、一般公共预算财政拨款项目支出决算情况说明

    宁城县直属机关第二幼儿园 2023年度一般公共预算财政拨款项目支出决算 0.00万元，其中：

   （一）工资福利支出 0.00万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出等。

   （二）商品和服务支出 0.00万元。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出等。

   八、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   （一）财政拨款“三公”经费支出总体情况说明。

  宁城县直属机关第二幼儿园 2023年度财政拨款“三公”经费全年预算 0.00万元，支出决算 0.00万元，完成预算的 0 %。其中：因公出国（境）费全年预算 0.00万元，支出决算 0.00万元，完成预算的 0 %；公务用车购置及运行维护费全年预算 0.00万元，支出决算 0.00万元，完成预算的 0 %；公务接待费全年预算 0.00万元，支出决算 0.00万元，完成预算的 0 %。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与预算差异原因无差异。

   （二）财政拨款“三公”经费支出具体情况说明。

  宁城县直属机关第二幼儿园 2023年度财政拨款“三公”经费支出 0.00万元。因公出国（境）费支出 0.00万元，占 0 %；公务用车购置及运行维护费支出 0.00万元，占 0 %；公务接待费支出 0.00万元，占 0 %。其中：

   1.因公出国（境）费支出 0.00万元，全年出国（境）团组0 个，累计0 人次。与上年决算相比，增加（减少） 0.00万元，增长（减少） 0 %，变动原因：无变动。

   2.公务用车购置及运行维护费支出 0.00万元。其中：

   （1）公务用车购置支出 0.00万元。本年度使用财政拨款购置公务用车0 辆，开支内容：……。与上年决算相比，增加（减少） 0.00万元，增长（减少） 0 %，变动原因：无公务用车。

   （2）公务用车运行维护费支出 0.00万元。公务用车运行维护费主要用于按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2023年12月31日，使用财政拨款开支的公务用车保有量为0 辆。与上年决算相比，增加（减少） 0.00万元，增长（减少） 0 %，变动原因：无变动。

   3.公务接待费支出 0.00万元。其中：国内公务接待支出 0.00万元，接待0 批次，0 人次，开支内容：……；国（境）外公务接待支出 0.00万元，接待0 批次，0 人次，开支内容：……。与上年决算相比，增加（减少） 0.00万元，增长（减少） 0 %，变动原因：无变动。

   九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

    宁城县直属机关第二幼儿园 2023年度政府性基金预算财政拨款支出决算 0.00万元。与上年决算相比，增加（减少） 0.00万元，增长（减少） 0%，变动原因：本年无政府性基金预算财政拨款收、支、余。

   十、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

     宁城县直属机关第二幼儿园 2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算 0.00万元。与上年决算相比，增加（减少） 0.00万元，增长（减少） 0 %，变动原因：本单位无国有资本经营预算财政拨款收、支、余。

   十一、机构运行经费支出决算情况说明

   宁城县直属机关第二幼儿园 2023年度机构运行经费支出决算 203.16万元。比上年决算相比，增加74.22万元，增长 57.57%，变动原因：非税返还收入没有列入到预算里面。主要包括：办公费55.60万元、印刷费0.85万元、水费1.45万元、电费5.16万元、邮电费1.33万元、取暖费15.28万元、差旅费3.11万元、维修（护）费57.53万元、培训费1.15万元、劳务费36.09万元、工会经费2.79万元、其他交通费用0.2万元、办公设备购置11.94万元、专用设备购置10.66万元、支出等。

   十二、政府采购支出决算情况说明

   宁城县直属机关第二幼儿园 2023年度政府采购支出总额 13.02万元，其中：政府采购货物支出 0.00万元、政府采购工程支出 0.00万元、政府采购服务支出 13.02万元。政府采购授予中小企业合同金额 0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额  0.00万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

   十三、国有资产占用情况说明

   宁城县直属机关第二幼儿园 截至2023年12月31日，本部门（单位）共有车辆 0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0 辆、主要负责人用车 0辆、机要通信用车 0辆、应急保障用车 0辆、执法执勤用车 0辆、特种专业技术用车 0辆、离退休干部服务用车 0辆，其他用车 0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆） 0台（套）。

   十四、预算绩效情况说明

   （一）预算绩效管理工作开展情况。

宁城县直属机关第二幼儿园 根据预算绩效管理要求组织对2023年一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中一级项目0个，二级项目3个，共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的100%；政府性基金预算项目0个，其中，一级项目  0  个，二级项目0个，共涉及资金0万元，占应纳入绩效自评的政府性基金预算项目支出总额的100%。

   组织对“2023年非税返还业务” 、“2023年非税返还指标下达”、“2023年下半年学前教育公用经费”、等3个项目开展了单位评价，涉及一般公共预算支出64.44万元，政府性基金支出0万元。其中，对“2023年非税返还业务” 、“2023年非税返还指标下达”、“2023年下半年学前教育公用经费”等项目分别委托相关第三方机构开展绩效评价。从评价情况看，以上项目项目公正体现了财政资金使用的合理合规性，强化了预算绩效管理的监督性，没有出现需要调整的情况。

   （二）部门（单位）决算中项目绩效自评结果。

宁城县直属机关第二幼儿园 2023年度在决算中反映0个一般公共预算项目，以及0个政府性基金项目， ......（还有其他资金的项目继续填列）共3个项目的绩效自评结果

1.2023年非税返还业务指标下达项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。全年预算数为18.32万元，执行数为18.32万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：项目全部完成，资金使用到位。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：继续严谨财务制度。 

2.2023年非税返还指标下达项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分94.68分。全年预算数为43.50万元，执行数为42.95万元，完成预算的98.74%。项目绩效目标完成情况：项目全部完成，资金使用到位。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：继续严谨财务制度。 

3.2023年下半年学前教育公用经费项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。全年预算数为2.62万元，执行数为2.62万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：项目全部完成，资金使用到位。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：继续严谨财务制度。 

   （三）部门（单位）项目绩效评价结果。

  1.以2023年下半年学前教育公用经费项目绩效为例，该项目绩效评价综合得分为  100  分，绩效评价结果为“优”。

2.2023年学前教育公用经费县级配套补助项目绩效自评报告项目自评综述：

   一、项目基本情况

（一）项目基本情况简介。

用于幼儿园日常支出，保证幼儿园正常运转

（二）绩效目标设定及指标完成情况。

预期目标：用于幼儿园办公费、维修费、水电费等各项支出，保证幼儿园正常运转。

绩效目标实际完成情况：截止2023年底该项目资金支出18.32万元，用于办公费、维修费、水电费等各项支出，该项目已完成。通过该项目的实施，保障了幼儿园正常运转。

    二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的。

为规范和加强财政支出管理，强化支出责任，建立科学、规范的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益，根据设定的绩效目标，运用科学的、合理的绩效评价指标、评价标准、和评价方法，对项目支出的经济性，效率性和效益性进行客观公正的评价，及时发现自身存在的问题提出解决方案，采取有力的措施，确保项目顺利实施及时发挥效益，对资金产出及其效益进行综合评价和判断。

（二）项目资金投入情况。

本年度资金年初预算数0.00万元，其中：财政拨款0.00万元，其他资金0.00万元。

本年度资金全年预算数18.32万元，其中：财政拨款18.32万元，其他资金0万元。

本年度资金全年执行数18.32万元，其中：财政拨款18.32万元，其他资金0.00万元。

  （三）项目资金产出情况。

本项目预算资金为18.32万元，到位资金18.32万元，实际支出资金18.32万元，预算执行率100%。资金主要用于幼儿园办公费、维修费、水电费、等各项支出。本项目支出:完成幼儿园办公费、维护费、水电费合计支出18.32万元， 项目的实施改善了幼儿园教育教学水平，进一步提升了幼儿园保育和教育质量，满足了幼儿园的发展需要，广大家长的满意度可达到90%,项目实施效果良好。资金支出准确无误，有完整的审批手续，不存在超范围超标准支出、挤占挪用等违法违规问题，财务处理合法合规。

  （四）项目资金管理情况。

项目预期目标已完成，我单位在遵守国家、自治区、相关政策与管理办法的同时，还制定了单位的《财务管理制度》，制度包含预算管理、收入管理、支出管理、往来资金结算管理、现金及银行存款管理、结转结余资金管理等制度，在制度上为公用经费项目资金使用提供了指导以及规范。实际支出与项目规定的用途一致，不存在超范围超标准支出、挤占挪用等违法违规问题，资金管理状况良好。

  二、项目绩效情况

(一) 产出指标完成情况

1、数量指标

1)教师人数，目标值大于等于60人，实际完成60人，分值8，得分8。

2)幼儿人数，目标值大于等于470人，实际完成470人，分值7，得分7。

2、质量指标

3)经费使用率，目标值等于100%，实际完成100%，分值7，得分7。

4)经费使用合格率，目标值等于100%，实际完成100%，分值8，得分8。

3、时效指标

5)经费支出及时率，目标值等于100%，实际完成100%，分值5，得分5。

6)拨付时间，目标值当年，实际完成当年，分值5，得分5。

4、成本指标

7)经费上缴标准，目标值小于等于450月/生，实际完成450月/生，分值5，得分5。

8)非税经费下达，目标值小于等于18.32万元，实际完成18.32万元，分值5，得分5。

(二) 效益指标完成情况

5、经济效益

6、社会效益

9)保障学前教育教学发展，目标值有效保障，实际完成有效保障，分值15，得分15。

7、生态效益

8、可持续影响

10)持续推进学前教育教学发展，目标值长期，实际完成长期，分值15，得分15。

(三) 满意度指标完成情况

9、服务对象满意度

11)家长满意度，目标值大于等于95￥，实际完成95￥，分值10，得分10。

（四）自评得分情况

本项目绩效自评得分100分，等级为A。

  三、存在问题

（一）项目立项、实施存在问题。

（二）资金管理使用存在问题

  五、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划。

1、严肃财经纪律，严格按照上级文件精神落实资金用途，保证资金及时准确按项目进度拨付到位。

2、在政策方面要将绩效管理理念融入到绩效管理中，提高预算编制的细化程度与科学性，资金预算严格按照批复的资金和用途来执行，对绩效目标实施中存在的问题依据部门职责设计科学合理的部门绩效管理指标体系，多注意部门绩效基础信息和基础数据的采集工作。

（二）措施及办法。

第三部分  名词解释

   一、财政拨款收入：从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款、国有资本经营预算财政拨款。

   二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

   三、财政专户管理教育收费：指缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。

   四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

   五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

   六、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

   七、其他收入：取得的除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。

   八、使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余和专用结余弥补当年收支差额的数额。

   九、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   十、结余分配：指事业单位按规定缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

   十一、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

   十三、项目支出：指在为完成特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

   十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

   十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

   十七、“三公”经费：指部门（单位）用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门（单位）)公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映部门（单位）公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）以及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映部门（单位）按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

   十八、机构运行经费：指部门（单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用等。

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

   本单位决算公开信息反馈和联系方式：

   联系人：张亮亮           联系电话：0476-4264305

第五部分 部门（单位）决算表

   见附件。1

   附件：宁城县直属机关第二幼儿园 .xlsx