目录

第一部分 单位概况

一、主要职能、职责

二、单位机构设置及决算单位构成情况

三、2024年度单位主要工作完成情况

第二部分 单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算情况说明

八、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

十、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十一、机关运行经费（公用经费）支出决算情况说明

十二、政府采购支出决算情况说明

十三、国有资产占用情况说明

十四、预算绩效情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

第五部分 单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、机关运行经费支出、国有资产占用情况及政府采购支出信息表

第一部分 单位概况

   一、主要职能、职责

    （一）宁城县特殊教育学校职能

宁城县特殊教育学校是由国家事业单位登记管理局批准，由宁城县教育局批准的一所财政全额拨款的事业单位，其职能是对残疾儿童、少年实施义务教育，促进基础教育发展，对残疾儿童少年实施小学、初中学历教育。

（二）宁城县特殊教育学校主要职责

1.贯彻党的教育方针，提高特殊教育质量。

2.落实上级方针政策，执行教育法律法规，依法治教，依法治校，加强制度建设，规范教学和管理行为。

3.加强学校管理，保障师生员工的生命和财产安全以及文化安全、教育安全，维护师生合法权益；及时化解学校矛盾和各类纠纷，确保本地区特殊教育系统的稳定。

4.搞好学校布局调整，整合资源，优化结构，改善办学条件。

5.加强师德与行风建设，办好让人民满意的学校。

6.关怀师生员工身心健康，开展有益的文化、体育、艺术娱乐活动。

7.加强校园文化建设，形成先进的办学理念和教育思想。

   二、单位机构设置及决算单位构成情况

   1.根据单位职责分工，本单位内设机构包括宁城县特殊教育学校。本单位无下属单位。

   2.从决算单位构成看，纳入本单位决算编制范围的预算单位共计1家，具体包括：宁城县特殊教育学校部门本级。详细情况见表：

   三、2024年度单位主要工作完成情况

   宁城县特殊教育学校2024年坚持科学理财，按财政一体化要求，无预算不支出原则，有力地保障了单位各项工作有序开展。规范预算执行一体化程序，提高预算分配的科学性、准确性。深化“收支两条线”改革，加强非税收入管理。稳步推行政府采购制度，做好政府投资工程的预决算审核，进一步加强财政资金监管，成立领导机构，制定财政资金监管暂行办法，深入开展财政支出绩效评价工作，对专项资金的项目进行全过程监督，并做出绩效评价。

第二部分 单位决算情况说明

   一、收入支出决算总体情况说明

    宁城县特殊教育学校 2024年度收入、支出决算总计均为 906.00万元。与年初预算相比，收、支总计各增加 284.20万元，增长 45.71%，变动原因：我单位新建教学楼，附属设施建设费用增加；与上年决算相比，收、支总计各减少 491.02万元，下降 35.15%。其中：

   （一）收入决算总计 906.00万元。包括：

   1.本年收入决算合计 906.00万元。与上年决算相比，减少 407.21万元，下降 31.01%，变动原因：上年度有扩建教学楼费用，本年度没有故减少。

   2.使用非财政拨款结余（含专用结余） 0万元。与上年决算相比，增加 0万元，增长 0%，变动原因：我单位不存在此项内容。

   3.年初结转和结余 0万元。与上年决算相比，减少 83.81万元，下降 100.00%，变动原因：本年度没有年初结转结余金额。

   （二）支出决算总计 906.00万元。包括：

   1.本年支出决算合计 906.00万元。与上年决算相比，减少 491.02万元，下降 35.15%，变动原因：上年度有扩建教学楼费用，本年度没有故减少。

   2.结余分配 0万元。与上年决算相比，增加 0万元，增长 0%，变动原因：我单位不存在此项内容。

   3.年末结转和结余 0万元。与上年决算相比，增加 0万元，增长 0%，变动原因：我单位不存在此项内容。

   二、收入决算情况说明

   宁城县特殊教育学校 2024年度本年收入决算合计 906.00万元，其中：

   本年一般公共预算财政拨款收入 796.00万元，占 87.86%；

   本年政府性基金预算财政拨款收入 110.00万元，占 12.14%；

   本年国有资本经营预算财政拨款收入 0万元，占 0%；

   本年上级补助收入 0万元，占 0%；

   本年事业收入 0万元，占 0%；

   本年经营收入 0万元，占 0%；

   本年附属单位上缴收入 0万元，占 0%；

   本年其他收入 0万元，占 0%。

图1.收入决算图

   三、支出决算情况说明

   宁城县特殊教育学校 2024年度本年支出决算合计 906.00万元，其中：

   本年基本支出 533.24万元，占 58.86%；

   本年项目支出 372.76万元，占 41.14%；

   本年上缴上级支出 0万元，占 0%；

   本年经营支出 0万元，占 0%；

   本年对附属单位补助支出 0万元，占 0%。

图2.支出决算图

   四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    宁城县特殊教育学校 2024年度财政拨款收入、支出决算总计均为 906.00万元，与年初预算相比，收、支总计各增加 284.20万元，增长 45.71%，变动原因：我单位新建教学楼，附属设施建设费用增加；与上年决算相比，收、支总计各减少 491.02万元，下降 35.15%，变动原因：上年度有扩建教学楼专项费用，本年度没有故减少。

   五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   宁城县特殊教育学校 2024年度一般公共预算财政拨款支出决算 796.00万元。与年初预算 621.80万元相比，完成年初预算的 128.02%。其中：

   （一）一般公共服务（类）

   一般公共服务（类）决算数为 0万元，与年初预算相比增加 0万元。

   （二）公共安全（类）

   公共安全（类）决算数为 0万元，与年初预算相比增加 0万元。

   （三）社会保障和就业支出（类）

   社会保障和就业支出（类）决算数为 71.90万元，与年初预算相比减少 12.32万元。其中：

   1．行政事业单位养老支出（20805款）事业单位离退休（2080502项）。年初预算14.8万元，支出决算12.8万元，完成年初预算的86.4%。决算数与年初预算数的差异原因：本年度减少了退休人员工资发放。

   2．行政事业单位养老支出（20805款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505项）。年初预算69.95万元，支出决算55.96万元，完成年初预算的84.85%。决算数与年初预算数的差异原因：本年度减少了退休人员工资发放。

   3．行政事业单位养老支出（20899款）机关事业单位职业年金缴费支出（2089999项）。年初预算3.7万元，支出决算3.15万元，完成年初预算的85.1%。决算数与年初预算数的差异原因：本年度减少了退休人员工资发放。

   （四）卫生健康支出（类）

   卫生健康支出（类）决算数为 28.41万元，与年初预算相比减少 2.63万元。其中：

   2．行政事业单位医疗（21011款）事业单位医疗（2101102项）。年初预算32.91万元，支出决算28.41万元，完成年初预算的86.3%。决算数与年初预算数的差异原因：本年度退休教师3人。

   （五）住房保障支出（类）

   住房保障支出（类）决算数为 45.91万元，与年初预算相比减少 7.31万元。其中：

   1．住房改革支出（22102款）住房公积金（2210201项）。年初预算51.43万元，支出决算45.9万元，完成年初预算的89.2%。决算数与年初预算数的差异原因：本年度退休教师3人。

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

   宁城县特殊教育学校 2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算 533.24万元，其中：

   （一）人员经费 526.43万元。主要包括：基本工资172.02万元、津贴补贴122.28万元、绩效工资81.48万元、机关事业单位基本养老保险缴费55.96万元、职工基本医疗保险缴费28.41万元、住房公积金45.91万元、退休费12.79万元支出等。

   （二）公用经费 6.81万元。主要包括：工会经费5.32万元、福利费1.49万元支出等。

   七、一般公共预算财政拨款项目支出决算情况说明

   宁城县特殊教育学校 2024年度一般公共预算财政拨款项目支出决算 262.76万元，其中：

   （一）工资福利支出0万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出等。

   （二）商品和服务支出 100.67万元。主要包括：办公费25.29万元、印刷费1.01万元、水费2.27万元、电费3.57万元、邮电费1.02万元、取暖费6.9万元、物业管理费3.64万元、差旅费1.48万元、维修（护）费34.86万元、培训费2.32万元、劳务费16.26万元、其他交通费用1.99万元支出等。

   （三）资本性支出 162.09万元。主要包括：房屋建筑物构建18.06万元、办公设备购置144.03万元等。

   八、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   （一）财政拨款“三公”经费支出总体情况说明。

   宁城县特殊教育学校 2024年度财政拨款“三公”经费全年预算 0万元，支出决算 0万元，完成预算的 0%。其中：因公出国（境）费全年预算 0万元，支出决算 0万元，完成预算的 0%；公务用车购置及运行维护费全年预算 0万元，支出决算 0万元，完成预算的 0%；公务接待费全年预算 0万元，支出决算 0万元，完成预算的 0%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费全年预算 0万元，支出决算 0万元，与预算差异原因我单位不存在此项内容。

   （二）财政拨款“三公”经费支出具体情况说明。

   宁城县特殊教育学校 2024年度财政拨款“三公”经费支出 0万元。因公出国（境）费支出 0万元，占 0%；公务用车购置及运行维护费支出 0万元，占 0%；公务接待费支出 0万元，占 0%。其中：

   1.因公出国（境）费支出 0万元，全年出国（境）团组0 个，累计0 人次。与上年决算相比，增加 0万元，增长 0%，变动原因：我单位不存在此项内容。

     2.公务用车购置及运行维护费支出 0万元。其中：

   （1）公务用车购置支出 0万元。本年度使用财政拨款购置公务用车0 辆，开支内容：我单位不存在此项内容。与上年决算相比，增加 0万元，增长 0%，变动原因：我单位不存在此项内容。

   （2）公务用车运行维护费支出 0万元。公务用车运行维护费主要用于按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2024年12月31日，使用财政拨款开支的公务用车保有量为0 辆。与上年决算相比，增加 0万元，增长 0%，变动原因：我单位不存在此项内容。

   3.公务接待费支出 0万元。其中：国内公务接待支出 0万元，接待0 批次，0 人次，开支内容：我单位不存在此项内容；国（境）外公务接待支出 0万元，接待0 批次，0 人次，开支内容：我单位不存在此项内容。与上年决算相比，增加 0万元，增长 0%，变动原因：我单位不存在此项内容。

   九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

   宁城县特殊教育学校 2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算 110.00万元。与上年决算相比，增加 110.00万元，增长 100%，变动原因：此款为新增扩建项目款项。其中：

   （一）其他支出（229类）彩票公益金安排的支出（22960款）用于残疾人事业的彩票公益金支出资助少数民族语电影译制（2296006项）支出110万元，主要用于扩建项目建设。

   十、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

   宁城县特殊教育学校 2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算 0万元。与上年决算相比，增加 0万元，增长 0%，变动原因：我单位不存在此项内容。

   十一、机关运行经费（公用经费）支出决算情况说明

   宁城县特殊教育学校 2024年度公用经费支出决算 6.81万元，与上年决算相比，减少 90.44万元，下降 93.00%，变动原因：我单位有人员退休。

   十二、政府采购支出决算情况说明

   宁城县特殊教育学校 2024年度政府采购支出总额 178.17万元，其中：政府采购货物支出 141.24万元、政府采购工程支出 18.06万元、政府采购服务支出 18.86万元。政府采购授予中小企业合同金额 166.27万元，占政府采购支出总额的93.3%，其中：授予小微企业合同金额  166.27万元，占政府采购支出总额的93.3%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

   十三、国有资产占用情况说明

宁城县特殊教育学校 截至2024年12月31日，本部门（单位）共有车辆 0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0 辆、主要负责人用车 0辆、机要通信用车 0辆、应急保障用车 0辆、执法执勤用车 0辆、特种专业技术用车 0辆、离退休干部服务用车 0辆，其他用车 0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆） 0台（套）。

本单位无国有资产占用情况。

   十四、预算绩效情况说明

   （一）预算绩效管理工作开展情况。

   宁城县特殊教育学校 根据预算绩效管理要求组织对2024年一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中一级项目0个，二级项目17个，共涉及资金780.92万元，占一般公共预算项目支出总额的100%；政府性基金预算项目2个，其中，一级项目0个，二级项目2个，共涉及资金450万元，占应纳入绩效自评的政府性基金预算项目支出总额的100%。

   组织对“2024年公用经费中央级”、“2024年课后服务补助资金”、“23年特校设备采购项目中央级”等5 个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出198.57万元，政府性基金支出3万元。其中，对“2024年公用经费中央级”、“2024年课后服务补助资金”、“23年特校设备采购项目中央级””等项目分别委托相关第三方机构开展绩效评价。从评价情况看，以上项目体现了财政资金使用的合理合规性，强化了预算绩效管理的监督性，没有出现需要调整的情况。

   （二）单位决算中项目绩效自评结果。

   宁城县特殊教育学校 2024年度在决算中反映4个一般公共预算项目，以及1个政府性基金项目，共5个项目的绩效自评结果。

1.2024年公用经费中央级项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98.52分。全年预算数为89.89万元，执行数为81.83万元，完成预算的90.53%。项目绩效目标完成情况：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98.52分。全年预算数为89.89万元，执行数为81.83万元，完成预算的90.53%。项目绩效目标完成情况：完成了绩效产出指标的数量指标、质量指标、时效指标和成本指标，效益指标的社会效益和可持续影响显著。发现的主要问题及原因：未发现问题。下一步改进措施：按计划支出剩余资金。

 2.2024年课后服务补助资金项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99.74分。全年预算数为3.71万元，执行数为3.71万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：完成了绩效产出指标的数量指标、质量指标、时效指标和成本指标，效益指标的社会效益和可持续影响显著。发现的主要问题及原因：未发现问题。下一步改进措施：无。

 3.23年特校设备采购项目中央级项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。全年预算数为100.96万元，执行数为100.96万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：完成了绩效产出指标的数量指标、质量指标、时效指标和成本指标，效益指标的社会效益和可持续影响显著。发现的主要问题及原因：未发现问题。下一步改进措施：无。

 4.2023年公用经费补充中央级项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。全年预算数为4万元，执行数为4万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：完成了绩效产出指标的数量指标、质量指标、时效指标和成本指标，效益指标的社会效益和可持续影响显著。发现的主要问题及原因：未发现问题。下一步改进措施：无。

5.特校公益金项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分83.49分。全年预算数为315万元，执行数为110万元，完成预算的34.92%。项目绩效目标完成情况：完成了绩效产出指标的数量指标、质量指标、时效指标和成本指标，效益指标的社会效益和可持续影响显著。发现的主要问题及原因：扩建项目未验收完成，还有剩余质保金未支付。下一步改进措施：尽快落实项目验收并支付。

   （三）部门项目绩效评价结果。

   以2023年公用经费补充中央级项目为例，该项目绩效评价综合得分为100分，绩效评价结果为“优”。部门项目绩效评价得分情况详见单位具体绩效评价结果。

第三部分 名词解释

   一、财政拨款收入：从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款、国有资本经营预算财政拨款。

   二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

   三、财政专户管理教育收费：指缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。

   四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

   五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

   六、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

   七、其他收入：取得的除上述财政拨款收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入等以外的各项收入。

   八、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

   九、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   十、结余分配：指单位按规定缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

   十一、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

   十三、项目支出：指在为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

   十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

   十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

   十七、“三公”经费：指部门（单位）用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门（单位）)公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映部门（单位）公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）以及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映部门（单位）按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

   十八、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位财政拨款基本支出中的公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用等。

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

   本单位决算公开信息反馈和联系方式：

   联系人：张梦强           联系电话：0476-4255784- 

第五部分 单位决算表

   见附件。